亳州市谯城区退役军人事务局财务管理制度

为进一步加强本单位财务管理，规范财务审批，严肃财经纪律，节约经费开支，提高资金的使用绩效，确保各项工作高效运转，现就我局财务管理工作作出如下规定。

1.严格执行财经纪律，本着增收节支，堵塞漏洞、民主管理、少花钱多办事的原则，合理管好、用好各项经费。

2.财务支出审批程序：由具办人填报、分管局领导初审、主要负责人审核后，由分管财务局领导签批后，方可进行报销。

3.凡涉及较大的财务性开支事项，或非正常开支，须经局党组会议研究批准，由办公室统一办理政府采购或按规定程序执行（正常的日常性、事务性开支除外）。如遇紧急情况不能召开局党组会议研究的，由办公室向局局党组会议参会人员征求意见并征的有效意见后，方可按规定程序办理。

4.因公外出要出具上级通知或相关情况说明。除按规定实行财政直接支付或银行转账外，全部使用公务卡进行结算。要一事一报，不的混报。

5.差旅费和出差补助按财政部门规定的标准报销；伙食补助费每人每天100元，市内交通费每人每天80元，不再报销餐饮和市内交通费。外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间不在享受伙食费和市内调通费。

6.局内组织的工作人员到乡镇各种督导、检查、考核等，实行审批制度。由出差人员填报审批单，表明出差去向、事由、人员、依据等，经分管领导签字同意后，报办公室备案，由办公室登记记录“三公”经费网上监管平台。到乡镇出差每人每天伙食补助费50元。

7.二级机构是预算单位实行拨款报表制度，每月二级机构按时上报收支结余情况；二级机构不是预算单位的实行报账制度，由局本级统一记账，依据当月支出原始单据作为记账凭证。

8.本制度只适用于局财务支出费用。