亳州市谯城区2026年预算绩效管理情况

亳州市谯城区2026年预算绩效

管理情况

我区深入贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于全面实施预算绩效管理重大决策部署，按照《中共安徽省委、安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（皖发〔2019〕11号）《关于印发<亳州市关于全面实施预算绩效管理的实施办法>的通知》（亳财预〔2019〕373号）、《安徽省财政厅关于印发<安徽省加强财政资源和预算统筹试点工作方案>等11项方案的通知》（皖财预〔2025〕692号）精神等文件精神，探索构建具有“预算编制测成本、绩效目标设成本、预算安排核成本、预算执行控成本、预算完成评成本、评价结束出标准”的成本预算绩效管理体系，并实现成本数据和分析成果共享共用。按照贯彻落实全面实施预算绩效管理重大决策部署要求，坚持全面推进，突出重点，逐步构建事前事中事后绩效管理闭环系统，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。具体做了以下工作：

一、预算绩效管理工作开展情况

在编制部门年度预算的过程中，按照《关于落实零基预算改革试点要求做好2026年部门预算编制工作的通知》谯财预【2025】40号，认真落实绩效管理主体责任，推进预算和绩效管理一体化。强化政策集成和资金协同，严格新增重大政策和项目事前绩效评估；全面编制部门整体支出、其他运转类和特定目标类项目支出绩效目标，提升绩效目标和指标质量，硬化绩效目标约束。

在预算执行过程中，以项目支出绩效目标为依据，开展事中绩效监控，按照财政资金“谁申请、谁使用、谁管理、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。

组织开展2025年财政重点绩效评价，共涉及17个项目，涵盖民生工程、农业发展（乡村振兴）、科技运维项目建设等公共设施建设等经济社会发展和民生重点领域，评价涉及总预算资金2.23亿元。重点绩效评价表明，项目总体运行情况较好，均取得了一定的社会效益。

预算绩效评价结果运用。对绩效评价结果优良的，在下一年预算安排时优先安排；对绩效评价结果较差的，要求及时整改，并在安排下一年预算时压减相关预算，真正实现预算项目与目标完成情况挂钩，从源头上控制无绩效和绩效低下的财政支出，将绩效评价结果与预算编制，项目支出安排相结合的预算支出评价制度，不断提高资金管理水平，确保财政资金的使用效益。

预算评价信息公开。按照预算公开要求，每年各部门在公开部门预算时，同时公开预算绩效目标。预算绩效评价结果或报告形成后，逐步将重点项目绩效目标、绩效评价结果向社会主动公开，财政部门要将重点项目绩效评价结果向社会主动公开。

成本绩效分析工作。根据《安徽省财政厅2024年度成本预算绩效管理试点工作方案》（皖财绩〔2024〕29号）的相关要求，亳州市谯城区财政局（以下简称“谯城区财政局”）成立成本预算绩效分析工作组，对亳州市谯城区城市管理局（以下简称“谯城区城管局”）实施的亳州市谯城区2024年城乡环卫一体化成本绩效评价项目开展预算绩效管理成本分析，形成成本预算绩效分析报告。

二、下一步工作打算

一是聚焦重大战略，科学遴选评价对象。 紧扣社会发展战略布局，进一步拓宽预算绩效管理覆盖面。优先锁定乡村振兴、教育科技、生态环保、基建投资等重点领域及重大政策项目。坚持问题导向，对资金存在“小、散、乱”及清理整合滞后的项目开展重点攻坚，特别是针对近三年未评价的专项资金进行“回头看”，以评价倒逼资金优化整合。同时，强化全周期管理，将重点评价与到期政策评估有效衔接，为政策的延续、调整或取消提供科学依据。

二是强化过程管控，严守评价质量关口。 建立全流程指导监督机制，深度参与第三方机构的方案制定、指标设计、现场调研及报告撰写等关键环节。压实被评价部门主体责任，确保相关人员深度配合现场座谈、问询答辩及实地考评。加强对第三方机构的督促指导，确保其依据项目绩效目标及自评佐证材料，开展客观公正的核实与评分，最终出具数据真实、依据充分、结论客观的高质量评价报告。

三是完善制度体系，树立鲜明绩效导向。 持续深化“1+N”资金绩效管理制度体系建设，加快出台及修订财政资金绩效管理办法、操作规程等配套制度。进一步理顺各级各类专项资金（原稿为扶贫资金，建议改为专项资金或衔接资金以适应新形势）绩效管理职责分工。大力营造“讲绩效、重绩效、比绩效、用绩效”的良好氛围，推动资金绩效管理从“全覆盖”向“高质量”实质性转变。