关于2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告

关于2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告

--在谯城区第十八届人民代表大会第五次会议上

亳州市谯城区财政局

 

各位代表：

受区人民政府委托，现就全区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案报告如下，请予以审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全面落实区委决策部署和区人大十八届四次会议决议，以“零基预算”的理念推动财政体制改革转型，以“全面绩效”的理念统筹政府资产资源分配，以“兜牢三保”的理念优化财政支出保障顺序，妥善解决减收增支、财力规模与支出需求不匹配、预算平衡压力增大等困难，全力以赴促发展、保民生、兜底线，全区财政基本保持平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成33.45亿元，比上年增收1.03亿元，增长3.2%。全区一般公共预算可支配收入92.51亿元，一般公共预算支出73.08亿元，加上解支出1.28亿元，一般债务还本4.22亿元，支出合计78.58亿元。调出资金10.83亿元（用于弥补政府性基金短收），结转下年1.77亿元，安排预算稳定调节基金1.33亿元。（详见表一）

（二）政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算收支执行情况

全区政府性基金预算可支配收入75.85亿元，政府性基金支出55.87亿元，加上解支出0.46亿元，专项债务还本18.83亿元，支出合计75.16亿元，结转下年支出0.69亿元。（详见表二）

全区社会保险基金收入完成12.38亿元，加上年结余24.50亿元，收入合计36.88亿元。社会保险基金支出6.37亿元，年终结余30.51亿元。（详见表三）

全区国有资本经营预算收入预计完成0.68亿元，全部调入一般公共预算。（详见表四）

以上收支情况均为执行数，待我区财政决算完成后，再依法向区人大常委会报告。

（三）政府债务情况

一是债务限额及余额。全区政府债务限额为224.54亿元，其中：一般债务限额47.57亿元、专项债务限额176.97亿元。全区政府债务余额为223.97亿元，其中：一般债务余额47.29亿元、专项债务余额176.68亿元。政府债务没有超过限额，当年无逾期债务，各项指标没有超过风险预警范围。

二是债券发行。全年发行政府债券38.38亿元，包括：一般债券4.93亿元、专项债券33.45亿元。具体为：

新增政府债券5.50亿元，包括：一般债券0.98亿元、专项债券4.52亿元；

再融资债券11.87亿元，包括：一般债券2.32亿元、专项债券9.55亿元；

置换债券21.01亿元，包括：一般债券1.63亿元、专项债券19.38亿元。

三是还本付息。全年政府债务还本12.42亿元、付息5.80亿元，合计18.22亿元。其中：

一般债务还本2.58亿元、付息1.41亿元，合计3.99亿元；专项债务还本9.84亿元、付息4.39亿元，合计14.23亿元。政府债务还本12.42亿元，使用再融资债券偿还11.87亿元，使用本级一般公共预算收入偿还0.26亿元、政府性基金收入偿还0.29亿元。政府债务利息支出5.80亿元，使用一般公共预算收入支付1.41亿元、使用政府性基金预算收入支付4.39亿元。

二、2025年落实人大决议和主要工作开展情况

2025年，是实现“十四五”规划目标任务的收官之年，面对复杂严峻的发展形势和艰巨繁重的改革任务，区政府积极组织各项财政收入，调整优化财政支出结构，强化全口径政府债务管理，推进财政科学管理改革，为全区经济社会稳健发展提供了较好的财力保障。

（一）抓财源，确保财力水平。一是强化税收收入征管。加强对经济和收入形势研判，密切关注龙头企业、重点行业、重大项目税收变化，加强日常征收管理，加大历史欠税清缴力度，坚持依法征收、应收尽收。二是合理组织非税收入。持续清理国有资产资源，加强非税收入管理，尽力弥补税收收入缺口，确保一般公共预算收入略有增长。三是保持政府性基金收入规模。通过推介优质地块，转让土地指标等方式，保持必要的政府性基金收入规模，力争实现整体财力不下滑。

（二）稳投入，争取上级支持。一是统筹做好项目谋划。积极对接上级部门，了解中央、省、市级财政支持地方发展的各项政策，有针对性地开展项目谋划，提高获得上级资金支持的几率。二是争取政策资金支持。通过各部门共同努力，全年争取各级各类上级转移支付项目资金33.97亿元，支持教育文化、医疗卫生、社会保障、困难救助、生态环境改善、棚户区改造、农田水利建设、城乡建设、社会事业发展等方面的重点保障支出。三是积极申报专项债券。积极谋划专项债券项目，提高项目申报质量，全年争取到专项债券额度33.45亿元。一部分用于在建项目，确保皖北群众“喝好水”工程、棚户区改造和人民医院等项目建设顺利实施；另一部分专项用于债务化解，缓解财政支出压力，防范政府债务风险。

（三）保“三保”，突出民生为先。一是优先保障民生实事。遵循“尽力而为、量力而行，注重顺序、收支平衡”的总体原则，财政资金优先保障各类民生实事，支持实施惠民生、暖民心举措，确保民生政策落到实处。二是坚持民生优先原则。努力克服收支矛盾，按标准足额安排民生支出预算，全力兜牢“三保”底线。加强国库存款调度，优先办理“三保”支出，把有限的国库存款优先用于基本民生等方面的支出，全年民生支出完成62.94亿元，占一般公共预算支出比重为86.1%。三是坚持轻重缓急原则。贯彻“过紧日子”思想，通过压缩行政运行成本，严控一般性支出和非重点、非刚性支出。以民生为重，节省财政资金用于保障和改善民生，切实保障民生支出需求。

（四）推改革，提升管理水平。一是深化零基预算改革。我区被省政府定为“零基预算”改革试点地区，重点做好支出政策清理工作，动态清理已到期、已完成任务及无效、低效、重复的支出政策。强化支出政策审核，编制重点保障事项清单，并与预算编制同步开展，根据项目轻重缓急和项目排序情况，结合当年财力水平统筹安排预算支出。二是强化全面预算绩效管理。进一步完善预算绩效管理，强化绩效评价与预算编制、资金分配相挂钩；全面开展预算项目目标申报、绩效监控、项目自评及部门整体支出自评工作。三是推进国企改革深化提升。切实履行出资人职责，制定相关经营管理制度，继续加强国有企业监管。出台《谯城区区属企业负责人经营业绩考核办法（试行）》《谯城区区属企业工资总额管理办法（试行）》等文件，与区属企业签订经营业绩目标责任书，健全市场化经营机制，推动形成合理有序的收入分配格局，强化正向激励，激发企业活力。

（五）促统筹，保障重点需求。一是促进社会保障事业发展。全年社会保障和就业支出完成17.97亿元，占全区财政支出的24.6%。用于城乡低保、特困人员救助、残疾人康复、优抚抚恤、退役安置、社会福利等方面支出。二是力保教育支出“只增不减”。全年教育支出完成17.06亿元，实现比上年略有增长，占全区财政支出的23.3%。用于学前教育、义务教育、高中和中职教育发展，以及改善办学条件，提高办学质量等方面的支出。三是支持农业农村建设。全年农林水支出完成11.53亿元，占全区财政支出的15.8%。用于乡村振兴建设、高标准农田建设、水利工程、“千万工程”和美乡村建设、农村改厕和动物疫病防治等方面的支出。其中：筹集3.88亿元用于乡村振兴建设，区级持续投入1.29亿元，确保支持力度不减。四是加强医疗卫生投入。全年卫生健康支出完成6.29亿元，占全区财政支出的8.6%。用于基本公共卫生服务、计划生育奖特扶、城乡居民医疗保险、城乡医疗救助、疾病防控等方面的支出。

（六）重发展，增强企业活力。一是支持实体经济发展。持续推进小微企业融资协调机制工作，会同各相关部门、各乡镇街道强化协同联动，深化政银企联动，让信贷资金直达小微企业，着力帮助企业解决融资难题。二是加快推进企业上市进程。精准挖掘辖区内的优质拟上市企业，充实我区上市后备力量。不断完善上市政策，加强上市、拟上市企业动态管理培育工作。三是解决小微企业融资困难。区财政筹集4100万元续贷过桥资金，开展小微企业续贷过桥业务，切实解决小微企业“融资难”的问题。共计为小微企业提供101次续贷过桥业务，提供6.56亿元资金支持，续贷过桥资金年周转率达16次。四是深化普惠金融政策落地。构建多元化融资服务体系‌，精准实施普惠小微贷款支持政策，持续创新金融产品供给，重点推进“科技贷”“园区贷”等专项融资服务，并依托“金融超市”平台实现资源高效对接，切实破解企业融资难题，显著降低融资成本。税融通业务贷款累计放款13.79亿元，助保金贷款业务发放贷款3445万元，“科技贷”累计放款0.7亿元、“园区贷”累计放款2.86亿元。

（七）守底线，防范化解风险。一是积极化解政府债务。筹集区级资金偿还到期政府债券0.55亿元，其中：一般债券0.26亿元、专项债券0.29亿元。发行再融资债券偿还到期债务11.87亿元，其中：一般债券2.32亿元、专项债券9.55亿元。发行置换债券2.22亿元用于偿还存量债务，缓解偿债压力，确保不出现债务风险。二是按时支付债券利息。全年政府债务利息支出预计为5.80亿元，其中：使用一般公共预算收入支付1.41亿元、使用政府性基金预算收入支付4.39亿元。均能按时支付，没有逾期情况发生。三是打击非法金融活动。加快非法集资案件化解进度，切实维护群众切身利益。不断创新防非宣传教育形式，推动防范非法金融活动宣传教育深入基层、贴近群众。充分利用互联网、大数据等技术加强对非法集资的监测预警，防范地方金融风险。四是开展风险企业排查。联合会计师事务所对辖内担保、小贷、典当等地方金融组织开展全面检查，清理规范无金融经营资质经营主体18家，发现经批准的金融组织在经营中存在问题10余条，已下发整改通知书3件，责令限期整改，目前均整改完成。要求各地方金融组织严格按照监管办法开展业务，守住不发生地方金融风险底线。

2025年是“十四五”规划收官之年，“十四五”期间，我区各项财政工作也取得了一定成绩：

一是保障能力有所提升。“十四五”期间一般公共预算收入累计完成157.30亿元，比“十三五”期间122.37亿元，累计增收34.93亿元，累计增长28.5%。一般公共预算收入从“十三五”末2020年的26.06亿元增长到“十四五”2025年的33.45亿元，增长了28.1%，年均增长5.1%。

二是基本民生得到保障。“十四五”期间一般公共预算支出累计完成358.58亿元，其中：民生支出完成307.63亿元，占一般公共预算支出的比例为85.8%。“十四五”期间累计投入乡村振兴衔接资金20.12亿元，比“十三五”期间增加4.59亿元，增长29.6%。

三是推进各项改革任务。完成财政收支一体化改革，实现财政收支全部纳入预算一体化系统管理。深入推进“零基预算”改革，基本完成改革试点任务。全面落实预算绩效管理，实现预算绩效“全方位、全过程、全覆盖”。稳步推进国有企业改革，逐步实现国有企业市场化转型经营。

四是风险防控取得实效。“十四五”期间累计偿还政府债务本息114.94亿元，其中：还本89.69亿元，包括再融资85.64亿元、区级资金4.05亿元；支付利息25.25亿元，区级资金还本付息共计29.30亿元。妥善化解隐性债务，通过筹集区级资金、发行专项债券、统筹国有企业收益等方式筹集资金，确保及时偿还到期债务，没有出现债务风险。

我区财政运行态势总体较为平稳，同时我们也要清醒认识到财政运行中存在的困难和问题，一是税收收入持续下滑，收入增长态势难以保持。二是土地出让难以达到预期，项目建设资金缺口依然存在。三是“三保”、全口径债务还本付息等刚性支出不降反增，财政收支平衡压力较大。这些问题我们将在今后工作中采取有效措施，努力加以解决。

三、2026年财政收支预算草案

2026年预算编制总体要求是，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于财政工作的重要指示批示和考察安徽重要讲话精神，深刻领会中央八项规定及其实施细则精神，落实党政机关习惯过紧日子要求，勤俭办一切事业；持续深化“零基预算”改革，聚焦省、市、区党委和政府的部署安排，全面加强财政资源和预算统筹，不断优化财政支出结构，提升资金使用质效，强化重大战略任务财力保障；积极推进财政科学管理试点，压实部门和单位预算管理责任，强化财会监督和纪律约束，促进部门预算管理系统化、精细化、标准化和法治化。

（一）一般公共预算草案

全区一般公共预算收入34.46亿元，比上年收入增长3.0%。按现行财政体制测算，全区一般公共预算可支配收入合计54.74亿元，其中：地方级收入34.46亿元、上级补助收入17.91亿元、上年结转1.77亿元、调入资金0.60亿元。一般公共预算支出53.14亿元，加上解上级支出1.20亿元、一般债务还本0.40亿元，支出合计54.74亿元，收支平衡。（详见表五、表六）

（二）政府性基金预算草案

全区政府性基金收入30.09亿元，其中：国有土地使用权出让收入27.79亿元、国有土地收益基金收入1.20亿元、农业土地开发资金收入0.11亿元、城市基础设施配套费收入0.30亿元、上年结转0.69亿元。政府性基金预算支出29.40亿元，加上解上级支出0.60亿元、专项债务还本支出0.09亿元，支出合计30.09亿元，收支平衡。（详见表七）

（三）社会保险基金预算草案

全区社会保险基金预算收入12.93亿元，上年结余30.51亿元，收入合计43.44亿元。社会保险基金预算支出7.20亿元，年终滚存结余36.24亿元。（详见表八）

（四）国有资本经营预算草案

全区国有资本经营预算收入0.60亿元，全部调入一般公共预算，用于补充一般公共预算财力。（详见表九）

四、2026年财政工作重点

（一）坚持党政机关习惯过紧日子。贯彻落实新修订的《党政机关厉行节约反对浪费条例》，将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，把牢预算管理、资产管理、政府采购、政府购买服务等关口，从严从紧编制预算。开展过紧日子评估，将评估结果与预算安排挂钩。政府部门带头过紧日子，大力精简各类公务活动，优化会议培训等活动开展方式，会议费、培训费、差旅费、委托业务费原则上不超过上年预算数。严格控制节庆、论坛、展会等支出，对活动内容无实质变化的延续性活动，财政补助经费只减不增。“三公”经费预算安排要与相关公务活动、公车数量等衔接。加强信息化建设和运维经费管理，从严控制新增资产配置，能够从国有资产调剂共享平台调剂的资产一律不得新购。

（二）持续推进财政科学改革试点。按照《安徽省人民政府关于印发〈安徽省财政科学管理试点实施方案〉的通知》(皖政〔2025〕43号)精神，和《安徽省财政厅关于印发<安徽省加强财政资源和预算统筹试点工作方案>等11项方案的通知》（皖财预〔2025〕692号）要求。打破惯性思维，强化创新意识，更加注重规则意识，从经常因循惯例、靠经验办事向更多规则先行、按制度办事提升；更加注重主动谋划，从偏重执行向更多落实、谋划两手抓提升；更加注重系统施策，从分兵把口、就事论事向更多综合考量、系统集成提升；更加注重效益导向，从偏重规模数量向更多讲求质量效益提升；更加注重用好存量，从存量固化低效向更多盘活存量要增量提升；更加注重凝聚合力，从依靠财政自身力量推动向更多横向到边纵向到底、齐抓共管提升。

（三）强化重点支出事项财力保障。持续常态化清理已到期、已完成任务及无效、低效、重复政策，从预算编制源头推进同部门、跨部门、跨层级资金统筹整合，优化各类增量资源配置和存量结构调整。加强新出台政策评估论证，通过优化“存量”挤出“增量”，做好新老政策衔接。持续巩固产业、科技等领域政策资金统筹整合成果，同时加大教育、医疗、养老等公共服务领域政策资金统筹整合力度。按照集中财力办大事的原则，将落实中央、省、市、区重大决策部署作为预算安排的首要任务，结合年度重点工作变化、政府支出责任、财政事权范围、政策资金绩效等，全面清理优化项目设置，动态调整和完善年度重点保障事项清单。

（四）加强资金统筹兜牢“三保”底线。各部门和单位要加强收入组织和资金筹措，依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入应按规定纳入政府预算。加大财政拨款和非财政拨款资金统筹使用力度，将部门和单位各类收入纳入部门或单位预算，推进非财政拨款收入统筹调配、支出结构调整优化；加大盘活存量资金力度，依规清理结转结余资金；完善上级转移支付和本级预算安排统筹使用机制，聚焦“三保”支出；形成支出合力，切实兜牢兜实“三保”底线，保障“三保”支出的优先顺序。

（五）有力有序有效化解存量债务。全面落实化债方案，强化政府债务管理，规范政府举债融资行为。在利用国家再融资债券政策的基础上，安排一般公共预算收入、政府性基金预算收入偿还到期债券本息。用好用足中央支持债务化解政策，对隐性债务精准置换，区分轻重缓急，加大自身化债努力程度，加快推动地方政府隐性债务化解进度。严控地方债务增量,守住不发生区域性系统性风险的底线，加快推动高质量发展。

（六）完善支出标准体系建设应用。进一步健全基本支出标准体系，加强基本支出定员定额管理，合理保障部门履职需要。稳步推进区级预算项目支出标准建设，各部门结合年度重点保障事项清单，在相关领域支出政策制定、完善过程中，统筹推进专用支出标准建设。根据本部门重点工作，各部门合理规划部门内部支出标准建设任务。强化支出标准运用，将已有的项目支出标准，维护进入预算管理一体化系统，服务预算编制需要。

（七）推动预算绩效管理提质增效。坚持预算和绩效管理深度融合，将绩效管理作为深化“零基预算”改革的关键一环，贯穿预算编制、执行和监督全过程。按要求对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，全面设置部门整体和项目支出绩效目标，严格将绩效评价结果作为预算编制、政策调整等的重要参考依据。积极推进成本预算绩效管理，运用成本绩效分析结果和成本定额标准等，测算财政资金投入规模，不断提高财政资金使用效益。

（八）健全预算安排及政策调整挂钩机制。将人大审查、巡视巡察、审计监督、财会监督、预算执行监管、过紧日子评估等发现的各类问题与预算安排和政策调整挂钩。对各类检查监督发现问题的、执行进度较慢的、绩效不佳的、过紧日子评估不合格的，视情核减直至取消预算资金安排，同时调整或取消有关政策。强化财会监督和纪律约束，各部门要认真履行预算管理主体责任，严格遵守财经法律法规和制度规定，督促指导所属单位严格落实预算管理要求。加大财会监督力度，强化预算执行常态化监督，健全对财政资金分配领域公权力的制约和监督机制。

各位代表， 2026年是“十五五”开局之年，我们将在区委的坚强领导和区人大及其常委会监督支持下，全面贯彻中央经济工作会议精神，落实本次大会决议，积极推进财政科学改革，坚持稳中求进、提质增效，把握重点、攻坚克难，向实处着力、用实绩说话，奋力实现经济社会发展目标，确保“十五五”开好局、起好步，为现代化美好谯城建设作出新的更大贡献！

谢谢大家！

 

名词解释

 

1.全口径预算： 是把政府所有收支全部纳入统一管理，构建将所有类型的财政资金收支都纳入统一预算管理体系的制度框架。按照《预算法》规定，我国目前政府全口径预算管理体系由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算组成。

2.零基预算：指所有预算支出均以零为基点，以党委、政府决策部署和事业发展目标为导向，以政府当年可用财力为基础，根据资金实际需求、项目轻重缓急、绩效评价情况等统筹核定。

3.转移支付：指中央政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。现行中央对地方转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

4.再融资债券：再融资债券其实就是发新债还旧债（即借新还旧），用于偿还到期地方政府债券本金，是财政部对于债务预算的分类管理方式之一。

5.民生支出：按照财政部统一口径，财政民生支出包括：教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资储备等 13 类支出。

6.全面绩效管理： 按照《中共安徽省委安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》要求，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。

7.预算一体化改革 ：预算管理一体化管理是将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统强化制度执行力。按照财政部预算管理一体化规范规定的管理流程、规则和要素，预算管理各环节业务要按统一要求、统一流程、统一规则管理，实现全国“一盘棋”，上下级业务协同和数据实时共享。